Cash management

Z Wikipedii, wolnej encyklopedii
Skocz do: nawigacji, wyszukiwania

Cash management – stanowi część działalności przedsiębiorstwa odnoszącą się do krótkoterminowych przepływów finansowych i rezerw pieniężnych, mającą na celu zapewnienie wystarczającej płynności, co jest bezwzględnym warunkiem jego egzystencji. Służy do zapewnienia gotowości płatniczej, zminimalizowania kosztów zachowania płynności i zmaksymalizowania zysku z nadwyżek płynności.

Historia[edytuj | edytuj kod]

Za pioniera cash management uważa się Mellon Bank, który wprowadził taki system po raz pierwszy w 1969 roku. W Europie, a zwłaszcza w Niemczech, systemy te od 1980 roku wprowadzały banki ze Stanów Zjednoczonych. W Republice Federalnej Niemiec jako pierwszy bank niemiecki system cash management wprowadził w 1983 roku Commerzbank. Następnie w 1984 roku Dresdner Bank i w 1985 roku Deutsche Bank.

Funkcje[edytuj | edytuj kod]

Funkcje cash management to:

  • planowanie popytu na pieniądz,
  • dysponowanie środkami,
  • kontrola płynności.

Zadania systemu cash management[edytuj | edytuj kod]

  • planowanie przepływów środków pieniężnych w krótkich okresach,
  • kontrola spływu należności,
  • realizowanie bieżących płynności wierzycielom,
  • lokowanie nadwyżek środków pieniężnych,
  • poszukiwanie zewnętrznych źródeł finansowania,
  • ograniczenie ryzyka kursowego,
  • utrzymanie stosunków z bankami.

Rodzaje systemów cash management w bankach[edytuj | edytuj kod]

Można wyróżnić trzy rodzaje systemów cash management, w zależności od stopnia ich zaawansowania:

  • Systemy informacyjne – przedsiębiorstwo poprzez terminal może wyłącznie uzyskać informacje na przykład o stanie konta, ale samo musi pozostać bierne.
  • Systemy informacyjno-transakcyjne – w których możliwości zostały poszerzone o zlecanie transakcji.
  • Systemy real-time – związane są z uruchomieniem terminali w przedsiębiorstwie. Informacje, które przedsiębiorca otrzymuje mogą być przetwarzane dalej w połączeniu z danymi wewnętrznymi.

Użyteczność systemów uwidacznia się przede wszystkim w optymalizacji prowadzenia konta. Dzięki aktualnym i dokładnym informacjom w powiązaniu z możliwością szybkiego i pewnego dokonywania transakcji można również prowadzić konto z saldem bliskim zeru. Można szybciej użytkować napływające środki i przez ograniczenie wysokości środków zredukować przeciętne saldo roczne. Oszczędza się również na kosztach przy dokonywaniu transferów finansowych. Przedsiębiorstwa mogą dzięki systemom cash management poprawić jakość zarządzania środkami pieniężnymi poprzez racjonalne wykorzystanie środków, większą precyzję, pewność i przejrzystość operacji.

Bibliografia[edytuj | edytuj kod]

  • Jolanta Stacharska-Targosz (red.): Bankowość korporacyjna i inwestycyjna. Wydawnictwo Wyższej Szkoły Bankowej, Poznań 2003
  • Erhard Glogowski, Manfred Munch: Nowe usługi finansowe. Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa 1996
Artykuł zawiera udostępnione na licencji GNU FDL treści pochodzące z serwisu http://mfiles.pl